市财政局局长  张顺

主任、各位副主任，各位委员：

　　受市政府委托，我向市人大常委会报告2024年市本级决算情况，请予审议。

　　2024年在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，我们狠抓财政收入、多元调度资金，优化支出结构、强化资金管理，力促财政预算科学化、执行刚性化、管理精细化，较好地完成了市委常委会和人大常委会批准的预算任务。

　　一、财政收支情况及人大预算决议落实情况

　　（一）财政收入情况

　　2024年，全市一般公共预算地方级财政收入完成44,677万元，为预算的99%，同比增长40%；上划中央及省级收入27,736万元；全口径财政收入完成72,413万元，为预算的105%，同比增长34%。按部门划分，税务部门完成44,742万元，为预算的107%，同比增长21%；财政部门完成27,671万元，为预算的101%，同比增长65%。

　　主要财政收入项目完成情况是：

　　1.增值税收入完成4,599万元，占预算的88%；

　　2.企业所得税收入完成1,861万元，占预算的83%； 

　　3.个人所得税收入完成724万元，占预算的82%；

　　4.资源税收入完成86万元，占预算的36%；

　　5.城市建设维护税收入完成1,008万元，占预算的109%；

　　6.房产税收入完成1,652万元，占预算的108%；

　　7.印花税收入完成460万元，占预算的107%；

　　8.城镇土地使用税收入完成1,345万元，占预算的128%；

　　9.土地增值税收入完成547万元，占预算的66%；

　　10.车船税收入完成1,039万元，占预算的99%；

　　11.耕地占用税收入完成708万元，占预算的644%；

　　12.契税收入完成2,186万元，占预算的93%；

　　13.环境保护税收入完成73万元，占预算的69%；

　　14.其他税收收入完成69万元。

　　15.专项收入完成1,669万元，占预算的102%；

　　16.行政性收费收入完成3,367万元，占预算的120%；

　　17.罚没收入完成4,936万元，占预算的137%；

　　18.国有资源有偿使用收入完成18,062万元，占预算的92%；

　　19.其他收入完成286万元，占预算的94%。

　　2024年我市财政收入增收的主要因素：一是新能源行业发展迅猛。电热气水的生产供应业累计入库12,004万元，同比增收6,378万元（县级收入增收1,009万元）。其中大唐晟原洮南新能源开发有限公司受同期留抵退税因素影响，本期累计入库1,042万元后同比增收6,771万元；洮南市晟原新能源投资开发有限公司本期累计入库982万元，同比增收210万元。二是工程项目建设较好。本年建筑业累计入库9,545万元，同比增长810万元（县级收入增收676万元）。其中洮南市华通公路工程有限公司同比增收354万元、洮南市惠洮投资建设有限公司同比增收765万元。三是一次性收入影响因素较大。最主要的一次性税源体现在：洮南绿源燃料有限公司增收302万元、洮南市土地收购储备中心增收270万元、洮南东北土地整治集团有限公司增收217万元。四是非税收入大额一次性收入较多，包括土地指标调剂1,333万元，公安案件罚没收入1,675万元，资产盘活收入—永晟公司出售棚户区改造剩余回迁房1,475万元，农投公司收回雏鹰土地转中粮3,019万元，国土绿化项目东北林业工程有限公司收益1,000万元，原种场、种畜场承包费1,300万元。

　　2024年预算执行中，国家和省财政对我市补助342,755万元，比上年减少161,506万元。其中：返还性收入7,901万元；均衡性转移支付补助收入72,366万元；县级基本财力保障奖补收入41,614万元；结算补助收入1,784万元；固定数额补助收入27,391万元；产粮（油）大县奖励补助收入13,188万元；民族地区转移支付收入50万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入9,465万元；公共安全共同财政事权转移支付收入2,201万元；教育共同财政事权转移支付收入10,016万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入772万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入41,977万元；医疗卫生健康共同财政事权转移支付收入8,481万元；节能环保共同财政事权转移支付收入819万元；农林水共同财政事权转移支付收入78,605万元；交通运输共同财政事权转移支付收入3,350万元；住房保障共同财政事权转移支付收入990万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入43万元；其他一般性转移支付收入-107万元；专项转移支付收入21,849万元。地方政府债务转贷收入27,562万元。

　　（二）财政支出情况

　　2024年一般公共预算收入总计为528,838万元。其中：本级财政收入44,677万元；上级补助收入342,755万元；上年结余107,651万元；调入资金6,193万元；债券转贷收入27,562万元。一般公共预算支出总计为528,838万元，当年收支平衡。

　　主要支出项目包括：

　　1.一般公共服务支出29,269万元；

　　2.国防支出376万元；

　　3.公共安全支出11,100万元；

　　4.教育支出51,034万元；

　　5.科学技术支出243万元；

　　6.文化旅游体育与传媒支出2,865万元；

　　7.社会保障和就业支出92,856万元；

　　8.卫生健康支出29,889万元；

　　9.节能环保支出1,663万元；

　　10.城乡社区支出42,288万元；

　　11.农林水支出113,994万元；

　　12.交通运输支出6,288万元；

　　13.资源勘探电力信息事务支出514万元；

　　14.商业服务业等支出429万元；

　　15.自然资源海洋气象等支出2,690万元；

　　16.住房保障支出19,576万元；

　　17.粮油物资储备支出5,230万元；

　　18.灾害防治及应急管理支出1,814万元；

　　19.债务付息支出9,888万元；

　　20.债务发行费支出25万元；

　　21.上解上级支出3,032万元；

　　22.债务还本支出18,845万元。

　　（三）落实人大预算决议及主要工作情况

　　2024年，我们坚决贯彻市委市政府决策部署，以全力保障预算顺利执行为己任，坚决落实积极的财政政策要更加积极有为的要求，牢牢把握抓好财政收入、争取上级支持、盘活存量资金三条主线，着力提升财政保障能力，积极破解收支平衡难题，使财政运行逐步好转。

　　1、优化财政支出结构，保障重点领域支出。

　　严格落实 “过紧日子” 要求，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，集中财力保障重点领域和民生支出。在社会保障和就业方面，提高养老金待遇水平，扩大失业保险保障范围，支持就业创业培训，加强困难群体救助帮扶，织密织牢社会保障安全网。在医疗卫生方面，加大对公共卫生体系建设、基层医疗卫生机构能力提升、基本医疗保障等方面的投入，提高医疗服务水平，保障人民群众身体健康。

　　2、强化“三保”支出责任，提高财政管理水平。

　　一是扎实做好“三保”支出工作。按照工作部署，压实工作责任，采取切实可行措施，兜住“三保”工作底线，从预算编制和执行全过程保障“三保”支出。二是牢固树立过紧日子思想，严格控制预算追加，大力压缩一般性支出。三是认真落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，积极推进项目和部门整体预算绩效评价工作，在预算编制中，将上年度评价结果作为预算安排的重要参考，加大项目绩效目标的审核力度，积极推动建立分行业、分领域、分层次的绩效指标和标准体系，建立和完善部门整体支出绩效评价指标体系。

　　3、防范化解财政风险，维护财政经济稳定。

　　一是加强政府债务管理，严格落实政府债务限额管理和预算管理制度，规范政府举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量。积极稳妥化解隐性债务存量，通过预算安排、资产处置、债务置换等多种方式，逐步降低隐性债务规模，防范债务风险。加强政府债券资金管理，严格按照规定用途使用债券资金，提高债券资金使用效益，确保按时足额偿还债券本息。二是加强财政运行风险预警监测，建立健全财政风险预警指标体系，实时监测财政收支、库款保障、债务风险等情况，及时发现和预警潜在风险，制定应对预案，提前防范和化解财政运行风险。三是加强国有资产管理，规范国有资产配置、使用、处置等行为，提高国有资产运营效益，防止国有资产流失。推进国有资本布局优化和结构调整，增强国有企业竞争力和抗风险能力，为财政稳定提供坚实支撑。

　　二、政府性基金预算收支情况

　　2024年，政府性基金收入15,441万元，完成预算的99.8%，增长80.4%。其中，国有土地使用权出让收入14,733万元，增长80.4%。加上省补助收入25,458万元，债务转贷收入80,445万元，调入资金2,426万元，上年结余939万元，政府性基金收入总计124,709万元。2024年政府性基金支出总计124,709万元。收支相抵，实现平衡。

　　三、地方政府债务情况

　　2024年，省财政厅核定我市地方政府债务总限额534,774.85万元。2024年举借政府债务108,007万元，其中：新增一般债券11,270万元，专项债券19,839万元，再融资一般债券16,292万元，再融资专项债券60,606万元；政府偿还到期债务本金84,665万元。截止2024年末地方政府债务余额524,765.58万元，尚有限额空间10,009.27万元，没有突破省核定的债务限额。

　　总体上看，2024年我市财政运行状况是积极、稳健的，较好地实现了“三保”目标。但是，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，预算执行工作仍然面临不少困难和问题，我市刚性支出依然较大，落实工资调整和养老保险体制改革、政策性配套、城乡基础设施建设、民生保障及偿债资金等重点项目支出都大幅增加。财政收支矛盾尤为突出，预算收支平衡困难，财力缺口较大。在这种不利情况下，我们上下同心破困局，群策群力促落实，全力保证各项资金拨付到位，圆满完成了全年预算任务。

洮南市财政局

　2025年9月22日

 

 

初审：孙纶  复审：吕欣  终审：张梦男